Данный опорный конспект лекций по курсу «Деньги, кредит, банки» разработан доцентами региональной кафедры «Финансы и кредит» к.т.н. В.М. Никитиным и к.э.н. И.Н.Юдиной. Этот курс читается студентам специальностей «Бухгалтерский учет и аудит» и «Финансы и кредит», и его содержание соответствует образовательному стандарту по данной дисциплине. Конспект имеет три части: «Деньги и денежное обращение» (Часть 1); «Ссудный капитал и кредит» (Часть 2); «Банки и банковская система» (Часть 3). В каждой части приводятся современные статистические данные, касающиеся специфики монетарной и банковской сфер Российской Федерации.
Опорный конспект поможет студентам лучше освоить материал, особенно тех сюжетов, которые затрагивают практические аспекты функционирования платежной системы, процессы кредитования в коммерческом банке. Авторы рассматривают также некоторые проблемы становления и функционирования банковской системы России.
Даны перечень тем контрольных работ и список основной литературы.
Рекомендуется использовать материал данного издания для самостоятельной работs студентов филиала ВЗФЭИ в г. Барнауле при написании контрольных и выпускных работ.
Введение 3
Часть 1. Деньги и денежное обращение
6
1.1. Виды денег. Метаморфозы и вечное движение. Теории возникновения (эволюция денежных систем) 6
1.2. Функции денег и их трансформация в современных условиях 11
1.3.Определение национальной денежной массы. Денежные агрегаты. Статика 13
1.4. Эмиссия денег 17
1.5. Количество денег в обращении. Схемы и механизмы обращения 19
1.6. Инфляция, её сущность и виды 21
1.7 Денежная и платежная системы РФ 24
Часть 2. Ссудный капитал и кредит
41
2.1. Сущность ссудного капитала и ссудного процента 41
2.2. Финансовый рынок и роль финансовых посредников 42
2.3. Теория процента 46
2.4. Кредит и его роль в рыночной экономике 49
2.5. Банковский кредит 55
Часть 3. Банки и банковская система
64
3.1. История развития банковского дела 64
3.2. Центральный Банк РФ 69
3.3. Перспективы использования механизма чрезвычайного кредитования неплатежеспособных банков в развитых странах 75
3.4. Типология российских коммерческих банков 80
3.5 Специализированные банки и банковские объединения 83
3.6. Операции и ресурсы коммерческих банков 93
3.7. Состояние и перспективы развития банковского сектора России 103
Темы контрольных работ 110
Список литературы 111
Приложения 113
Введение
Деньги это особая категория в жизни общества. С ними связаны надежды и крушения, успех и неудачи. Но исследование этой стороны нашей жизни. удел искусства и литературы. Наше внимание будет направлено на другие особенности денег и связанных с ними проблем. Мы будем рассматривать деньги как категорию экономическую.
Жизнь современного общества трудно представить без такого важного финансового инструмента, как деньги. Именно деньги приводят в движение все производительные силы общества и раскрывают потенциальные возможности, имеющиеся в его распоряжении, на благо (а иногда и во вред) людям. Именно деньги обеспечивают людям возможность обменивать свои способности, умение, знания на все необходимое для того, чтобы организовать свою жизнь в соответствии с собственными представлениями о ней. Но прежде чем попасть в руки людей, которые могут распорядиться ими по своему усмотрению, деньги проходят долгий путь метаморфоз и этот путь денег связан с определенными законами и порядком. Для движения денег необходимы специфические каналы (платежные системы), деньги должны где-то концентрироваться для того, чтобы их можно было эффективно использовать в сфере производства необходимых товаров и услуг, поддержания стабильного существования государства, наконец, деньги где-то должны изготавливаться (печататься или чеканиться) и вводиться в действие. В современном обществе концентрация денег, направление их по разным потокам, ввод в действие новых купюр и монет осуществляется банками. В масштабах государства банки образуют банковскую систему. Одно из важнейших свойств денег. быть своеобразным товаром. Это свойство в полной мере реализуется кредитной системой (национальной, международной, мировой).
Таким образом, деньги, кредит и банки тесно связаны между собой и вполне закономерно, что изучение этих трех составляющих экономической и финансовой жизни общества объединено в одной дисциплине. Конечно, можно отдельно изучать только деньги во всем многообразии их форм и проявлений (свойств) или банки и банковские системы, но такой подход исключал бы возможность изучения сложных динамических процессов, подчиняющихся определенным законам и связывающих воедино денежную систему, кредитные отношения в обществе, банковскую систему и, что самое важное, механизмов регулирования этой сложной разноплановой системы. Целью данной дисциплины является изучение этих трех составляющих в комплексе для того, чтобы понять сложные процессы становления, развития и современного состояния кредитно-финансовой системы, ее роли в экономической жизни общества, формирование у будущих специалистов твердых теоретических знаний и практических навыков по денежному обращению, кредиту и банкам.
Поставленная цель определяет ряд задач. Основные из них следующие:
♦ научиться правильно оценивать возможные последствия изменений в одной из сфер на всю кредитно-финансовую систему;
♦ научиться использовать основные закономерности, связывающие отдельные процессы в кредитно-финансовой системе для выработки эффективных управленческих решений в менеджменте банка, на предприятии торговли или в производственной сфере.
В результате изучения дисциплины студенты должны знать:
♦ сущность, функции и роль денег в экономике;
♦ законы денежного обращения;
♦ сущность инфляции, формы ее проявления и методы стабилизации денежного обращения;
♦ виды денежных реформ;
♦ сущность, элементы, типы денежной системы, ее особенности в России;
♦ бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения;
♦ конвертируемость национальных денег и ее типы, валютный курс, международные расчетные операции;
♦ необходимость кредита, его сущность, формы, функции;
♦ сущность ссудного процента и его экономическую роль;
♦ сущность и формы международного кредита;
♦ типы банков, структуру банковской системы, роль банков в развитии экономики; банковскую систему России;
♦ операции центральных, коммерческих и специализированных банков;
♦ современную инфляцию и ее национальные особенности;
На основании теоретического материала и самостоятельного изучения специальной литературы, нормативных актов студенты должны уметь:
♦ организовать кассовое обслуживание предприятий, организаций, учреждений и населения;
♦ определить кредитоспособность клиента и возможность предоставления ему кредитов;
♦ обеспечить заключение кредитного договора и выполнение его в срок;
И иметь представление:
♦ о сущности, функциях, денежно. кредитной политике центрального банка;
♦ о методах проведения центральным банком денежно-кредитной политики (учетной политики, операций на открытом рынке, изменения норм обязательных резервов, селективной политики);
♦ об активных, пассивных, комиссионных операциях коммерческих банков;
♦ о новых операциях коммерческих банков: лизинге, факторинге, форфетировании;
♦ об операциях коммерческих банков с ценными бумагами.
ТЕМА №1. Происхождение и сущность денег 3
ТЕМА №2. Функции денег 8
ТЕМА №3. Виды денег и их роль в воспроизводственном процессе 11
ТЕМА №4. Банковские карточки и особенности их обращения 15
ТЕМА №5. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот 18
ТЕМА №6. Денежный оборот и его особенности 23
ТЕМА №7. Особенности аккредитивной формы безналичных расчётов 26
ТЕМА №8. Платёжная система 31
ТЕМА №9. Денежная система и её элементы 36
ТЕМА №10. Инфляция и методы стабилизации денежного оборота 38
ТЕМА №11. Необходимость и сущность кредита 43
ТЕМА №12. Банковский кредит, его виды и значение в экономике РБ 47
ТЕМА №13. Коммерческий кредит, его особенности и границы использования 50
ТЕМА №14. Государственный кредит, формы его развития в РБ 52
ТЕМА №15. Потребительский кредит и его разновидности 55
ТЕМА №16. Международный кредит и его воздействие на экономическое развитие государства 57
ТЕМА №17. Лизинга как форма имущественного кредитования 60
ТЕМА №18. Ипотечный кредит 65
ТЕМА №19. Современные формы и виды кредитования 68
ТЕМА №20. Рынок ссудных капиталов 71
ТЕМА №21. Кредитная система и её звенья 75
ТЕМА №22. Банковские операции и классификация 80
ТЕМА №23. Центральный банк и основы его деятельности 82
ТЕМА №24. Особенности и значение денежно-кредитной политики Центрального банка 88
Тема №1. Происхождение и сущность денег
1) Рационалистическая концепция происхождения денег
2) Эволюционная концепция происхождения денег
3) Металлистическая теория денег
4) Номиналистическая теория денег
5) Количественная теория денег
- 1 -
Рационалистическая концепция происхождения денег исторически возникла первой. В ней для объяснения появления денег и развития их форм используется субъекти вистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегчения процесса обмена, более рациональной организации обменных операций.
Таким образом, данная теория объясняет возникновение денег внеэкономическими причинами, рассматривая их появление как результат психологического акта, субъективного решения людей, которое либо приняло форму соглашения между людьми, либо выразилось в принятии государством соответствующего закона. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегчающий обмен и сокращающий его издержки.
Для ранних этапов развития западной денежной теории была характерна абсолютизация роли государства в возникновении денег: государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой - следовательно, деньги являются творением государственной власти. Современные западные экономисты уже не придерживаются чисто правовой трактовки происхождения денег и рассматривают закон только как одну из причин их возникновения. Они считают, что затруднения при обмене в бартерной экономике привели к заключению соглашения между людьми об использовании единицы счета, стандартного средства обращения, а затем это соглашение было закреплено государственным законом.
Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:
поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга;
определение цен товаров и услуг.
С развитием производства и увеличением масштабов торговли прямой бартер все больше усложнял обмен между производителями продукции. Эти затруднения и привели к тому, что люди стали использовать деньги для облегчения процесса обмена, в результате чего резко сократилось количество необходимых обменных операций и используемых цен, оптимизировались издержки обращения.
Таким образом, по мнению западных экономистов, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена для снижения издержек и повышения эффективности товарного обращения. Согласно рационалистической концепции, деньги являются продуктом сознания людей, а не объективного развития процессов производства и обмена.
- 2 -
Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необходимости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходимые производственные отношения, развивающиеся по объективным законам. С этих позиций происхождение денег объясняется объективными закономерностями развития воспроизводства.
Эволюционная концепция доказывает, что деньги появились не одномоментно, в силу закона или соглашения, а стихийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции.
В данной концепции появление денег связывается с началом перехода от натурального хозяйства к товарному, с развитием форм стоимости (форм выражения стоимости). Объектом исследования является товар как единство потребительной и меновой стоимостей.
Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил четыре формы стоимости.
Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо причинам оказывались в избытке.
Полная (развернутая) форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда он стал уже достаточно регулярным, но процесс образования постоянно функционирующих региональных рынков еще не был завершен.
В отличие от простой формы стоимости, где пропорции обмена могут оказаться случайными, в полной форме стоимости становится очевидной зависимость меновых пропорций от величины стоимости товаров.
Всеобщая форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда на региональных рынках произошло выделение специфических товаров, за которыми закрепились функции всеобщего эквивалента.
В качестве всеобщего эквивалента у разных народов и в разные периоды времени использовались различные товары - в зависимости от природных условий, национальных традиций, характера производственной деятельности и т.д.
Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли, когда в качестве всеобщего эквивалента стали использовать благородные металлы, в основном золото и серебро.
Итак, согласно эволюционной концепции, деньги появились в результате развития форм стоимости (меновой стоимости).
Предпосылками появления денег являются общественное разделение труда и экономическая обособленность товаропроизводителей. Переход от одной формы стоимости к другой связан с расширением обмена и углублением внутренних противоречий товара - между общественным и частным трудом, между потребительной стоимостью и стоимостью. Выделение в процессе обмена товара-эквивалента было обусловлено необходимостью стоимостного учета общественного труда, затрачиваемого на производство товаров.
Роль государства в развитии денежных отношений является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей развития товарного производства, покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей государства.
- 3 -
Металлистическая теория денег возникла в XVI- XVII вв., в эпоху первоначального накопления капитала, и основывалась на воззрениях меркантилистов, которые отождествляли богатство с деньгами, а деньги - с драгоценными металлами. Согласно представлениям меркантилистов, богатство нации представляет собой накопление золота и серебра, а источником богатства страны является внешняя торговля, позволяющая обеспечить приток драгоценных металлов.
Основные положения металлистической теории денег сводятся к следующему:
деньги тождественны товарам, а денежное обращение - товарному обмену;
деньгами являются только благородные металлы;
деньги - это техническое орудие обмена;
стоимость денег выступает естественным свойством драгоценных металлов;
металлические деньги выполняют три основные функции: меры стоимости, образования сокровищ и мировых денег.
Для металлистических воззрений характерно непонимание сущности бумажных и кредитных денег. Представители раннего металлизма (Т. Мэн, У. Стэффорд, А. Монкретьен и др.) отрицали возможность их обращения; представители позднего металлизма (К. Книс, В. Лексис и др.) признавали, но при обязательном условии размена этих денежных знаков на металлы.
Когда с развитием промышленности и сельского хозяйства возникла необходимость в формировании национального рынка, металлистическая теория денег, как и меркантилизм, стала подвергаться критике. Ее противники утверждали, что источником богатства общества является действующий капитал (производство), а использование металлических денег во внутреннем обращении приводит к непроизводительным издержкам.
В XIX в. металлистическая теория денег в трактовке, признающей обращение бумажных и кредитных денег при условии обязательного размена их на металлы, получила очень широкое распространение. Ее положения применялись при проведении денежных реформ, направленных на борьбу с инфляцией.
В настоящее время металлистические воззрения встречаются очень редко. Можно выделить два направления их развития. Представители первого направления считают, что денежное обращение сохраняет устойчивость только при условии восстановления системы золотого стандарта, вплоть до введения обратимости национальных валют в золото. Сторонники второго направления не видят необходимости в полном восстановлении золотого стандарта и полагают, что для стабилизации мировой валютной системы необходимо восстановить размен валют на золото при международных расчетах, а также обязать страны использовать золото для погашения дефицитов платежных балансов и формирования своих официальных резервов.
- 4 -
Номиналистическая теория денег зародилась при рабовладельческом строе и получила систематическое развитие в XVII-XVIII вв. Причиной появления номиналистических воззрений стал переход от использования слитков драгоценных металлов к обращению монет, которые принимались при обмене не по весу, а по номиналу. При этом возникала возможность отклонения нарицательной стоимости монеты от стоимости содержащегося в ней металла.
Обращение порченных или истершихся монет способствовало тому, что деньги стали восприниматься как условные знаки, покупательная сила которых декретируется государством или устанавливается в результате соглашения людей. С появлением бумажных и кредитных денег номиналистическая теория получила широкое распространение, а с уходом золота из обращения стала доминировать в западной экономической науке.
Основные положения номиналистической теории:
любые деньги представляют собой лишь условные номинальные знаки, лишенные внутренней стоимости;
покупательная сила денег, выраженная в индексах цен, устанавливается государством и регулируется их количеством в обращении;
основной функцией денег является функция средства обращения, в которой деньги выступают лишь как посредник при обмене товаров, техническое орудие обмена;
цена и стоимость товаров тождественны.
Таким образом, сторонники номиналистической теории сводят сущность денег к идеальному масштабу цен, показателям меновых пропорций, отрицая тем самым их роль всеобщего эквивалента в измерении стоимости обмениваемых товаров.
За время развития номиналистических воззрений подходы к трактовке сущности денег в рамках этой теории претерпели некоторую эволюцию. Ранние номиналисты, наиболее известными представителями которых были английские экономисты Д. Стюарт, Д. Беркли, Д. Беллерс, Н. Барбон, рассматривали деньги как идеальные денежные единицы, условные знаки, которые не имеют ничего общего с товарами.
Широкое распространение получила государственная теория денег, являющаяся разновидностью номинализма. Наиболее подробно эта теория разработана немецким ученым Г. Кнаппом. Деньги им рассматриваются как явление, имеющее чисто правовую природу. Государство создает деньги (этот процесс рассматривается как их эмиссия) и наделяет их покупательной способностью, то есть определяет, по мнению Г. Кнаппа, их стоимость. При этом не имеет значения, какая материальная субстанция используется - металл или бумажный денежный знак, так как это только носитель единицы стоимости, установленной законодательно.
Государственная теория денег получила дальнейшее развитие в работах австрийского экономиста Ф. Бендиксена, который, в отличие от юридического варианта Г. Кнаппа, попытался разработать экономический вариант этой теории. Он рассматривал деньги как условные знаки стоимости, свидетельствующие об оказании услуги одним лицом другому, и поэтому дающие право на получение встречных услуг.
Английский экономист Дж. М. Кейнс, в первой трети XX в. создавший теорию государственно-монополистического регулирования рыночной экономики, был сторонником государственной теории денег и рассматривал обращение бумажных денег как идеальное по эластичности, дающее возможность увеличивать денежную эмиссию в соответствии с возникающей потребностью в деньгах без ограничения имеющимся запасом благородных металлов.
Современные западные экономисты также придерживаются по большей части номиналистических взглядов на природу денег. Рассматривая товарные формы денег, они используют следующие подходы: деньги на начальных этапах развития имели лишь форму товара, но при этом товаром не были; деньги возникли как товар, но потом изменили свою сущность; формально признают товарный характер денег, а по существу трактуют их сущность как условную счетную единицу. Наиболее широко распространена точка зрения, согласно которой деньги - это условные номинальные знаки, не имеющие внутренней стоимости и используемые как посредник при обмене и для погашения задолженности.
- 5 -
Количественная теория денег возникла в XVI в., когда в Европе значительно увеличилось количество драгоценных металлов за счет золота и серебра, вывезенного из Америки. Это привело к так называемой "революции цен" - резкому возрастанию уровня цен на товары.
В связи с этим ранние представители количественной теории Ш.Монтескье (Франция) и Д.Юм (Англия) пришли к выводу, что меркантилисты ошибались в том, что накопление драгоценных металлов увеличивает богатство нации: рост запасов золота и серебра приводит к их обесценению и соответствующему повышению цен на товары. Действительное же богатство нации может увеличиваться только путем развития промышленного производства.
Основные положения классической количественной теории:
все формы денег, включая металлические деньги, лишены внутренней стоимости;
стоимость любых форм денег и уровень товарных цен зависят от количества денег в обращении;
главной функцией денег является функция средства обращения;
деньги выполняют только посредническую роль в экономике и не оказывают заметного самостоятельного влияния на воспроизводство.
Большой вклад в разработку количественной теории денег внес американский экономист И.Фишер (1867-1947 гг.), который разработал так называемый трансакционные вариант этой теории и ее упрощенную модель - уравнение обмена
М V = Р Y ,
где М - количество денег в обращении; V - скорость оборота денег; Р - уровень цен; У - уровень реального объема производства.
По сути дела данное уравнение является тождеством, поскольку обе его части являются выражением одной и той нее величины - суммы денежных платежей за товары и услуги за определенный промежуток времени.
Наряду с трансакционным вариантом количественной теории И.Фишера широкое распространение получил кембриджский вариант этой теории (теория кассовых остатков), разработанный английскими экономистами А. Маршаллом (1842 - 1924 г.г.) и А. Пигу (1877 - 1959 г.г.). Уравнение, выражающее упрощенную модель кембриджского варианта, аналогично уравнению И. Фишера
М = k ,
где М - количество денег в обращении; k = 1/V; Р - уровень цен; У - уровень реального объема конечного продукта производства.
Как и И.Фишер, представителя кембриджского направления считали, что уровень цен определяется количеством денег в обращении. Это видно из уравнения, поскольку k в нем рассматривается как константа (в силу того что постоянной величиной является скорость обращения). Различие двух этих подходов заключается в трактовке спроса на деньги.
В обоих вариантах количественной теории спрос на деньги пропорционален совокупному номинальному доходу. Однако, в отличие от трансакционного варианта, отрицающего возможность изменения спроса на деньги на краткосрочных интервалах под воздействием колебаний процентной ставки, кембриджская школа допускает влияние ставки процента на спрос, так как решение об использовании денег в качестве средства сохранения богатства зависит от ожидаемой доходности других активов, также выполняющих функцию средства сохранения богатства.
Ошибочность ряда положений количественной теории проявилась на практике в 20-30-е годы XX в., после чего она перестала пользоваться популярностью. Затем она получила новое развитие и значительно модифицировалась в рамках широко распространенной неоклассической концепции - монетариз ма. Родоначальником монетаризма был М.Фридмен, который в 1956 г. опубликовал статью "Количественная теория денег: новая формулировка".
К характерным особенностям монетаристского варианта количественной теории можно отнести следующие положения:
тезис об определяющем влиянии денежного обращения на развитие общественного хозяйства;
признание скорости обращения денег переменной величиной, которая изменяется под воздействием двух основных факторов - процентной ставки и ожидаемого темпа инфляции;
представление о денежной массе как экзогенной величине, контролируемой государственными органами, которая должна
увеличиваться равномерными годовыми темпами независимо от состояния экономики, фазы делового цикла и других воспроизводственных факторов;
допущение определенного запаздывания во взаимосвязях между денежной массой, номинальным ВНП, реальным ВНП и абсолютным уровнем цен;
использование теории спроса на финансовые активы для анализа спроса на деньги.
Безналичные расчеты - это расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований. Безналичные расчеты организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов расчетов, форм и способов совершения платежей и связанного с ними документооборота.
Безналичный денежный оборот - это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.
На долю безналичного денежного оборота приходится около 80% всех платежей в экономике РФ.В безналичном денежном обороте деньги функционируют в качестве средства платежа. Это определяется тем, что перечисления по счетам отделены во времени от движения материальных ценностей, которое они опосредуют, погашение денежных обязательств происходит после их возникновения.
Формы безналичных расчетов определяются правилами, устанавливаемыми Банком России в соответствии с законодательными актами РФ. Под формой безналичных расчетов понимаются предусмотренные правовыми нормами или банковской практикой способы перевода денежных средств через кредитные организации. К ним относятсяц Расчеты платежными поручениями· Расчеты чеками· Расчеты по инкассо· Расчеты по аккредитиву.Платежное поручение – это документ, представляющий собой поручение организации обслуживающему его банку перечислить определенную сумму со своего счета. Поручения действительны в течение 10 дней, не считая дня выписки.Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Инкассо – поручение банку взыскать деньги с плательщика. Расчеты по инкассо широко применяются в том случае, когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара и выписки товарных документов. Поручения инкассо обычно используются при принудительном взыскании средств.Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи.
Денежная система: содержание и элементы. Денежная система - исторически сложившаяся форма организации денежного обращения в стране, закрепленная национальным законодательством. Различают два типа денежных систем: системы металлического обращения и системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы. Современная денежная система включает следующие основные элементы:1. Денежную единицу (единицу счёта);2. Официальный масштаб цен;3. Виды денежных знаков;4. Эмиссионную систему;5. Государственный или кредитный аппарат регулирования денежного обращения. Составной частью денежной системы является национальная валютная система, хотя она и относительно самостоятельна.Денежная единица – это установленный законом денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица делится на более мелкие кратные части. В большинстве стран установлена десятичная система деления: 1:10. Масштаб цен – средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. Официальный масштаб цен утратил экономический смысл с прекращением размена кредитных денег на золото. Виды денег, являющиеся законным платежным средством,− это в основном кредитные банковские билеты, а также бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета.
1.32.Денежная эмиссия и ее формы. Законы денежного оборота.
Эмиссия – выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении (денежная масса – совокупность наличных и безналичных денег-средств на счетах, во вкладах, сертификатов, облигаций).
В рыночной экономике эмиссия делится на два вида: эмиссия наличных денег (осуществляется центральным банком); эмиссия безналичных денег (осуществляется коммерческими банками) - она является первичной
Основные формы эмиссии: 1) эмиссия кредитных денег – банкнот; 2) депозитно – чековая эмиссия; 3) эмиссия ценных бумаг.
Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.
Необходимое количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов: количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая); уровень цен товаров и тарифов (связь прямая); скорость обращения денег (связь обратная). Фишер записал эту формулу в виде уравнения обмена:
М * v = Q * P ,M - масса денег;v - скорость обращения;Q - количество товаров;P - цена.
Формула показывает, что количество товаров напрямую связано с уровнем цен.
Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция.
1.33. Денежный оборот РФ: структура, участники, осуществление денежных расчетов и платежей.
Денежный оборот это проявление сущности денег в движении. Это понятие охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления.
Под денежным оборотом страны понимается совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления за определенный период времени. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты, а так же перераспределительные операции. Денежный оборот отражает процессы создания, распределения и перераспределения ВВП и НД. Рационально организованный денежный оборот соответствует темпам роста этих показателей. Если темпы роста денежного оборота превышают темпы роста ВВП и НД то это свидетельствует об инфляционных процессах и замедлении расчетов.
Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется, многообразием участников и разнообразием денежных потоков обслуживающих реализацию товаров, нетоварные платежи, а так же процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации элементов, составляющих данную структуру: 1. По форме функционирующих денег – наличный и безналичный денежные обороты. Это наиболее распространенный признак классификации элементов денежной структуры. 2. По субъектам экономической деятельности – оборот между хозяйствующими субъектами, между хозяйствующими субъектами и населением, между хозяйствующими субъектами, населением и финансовыми органами. 3. По субъектам кредитно-финансовой системы- между коммерческими банками, между центральным и коммерческими банками, между коммерческими банками и их клиентами.
1.34. Наличный денежный оборот и его организация.
Наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики. Он реализуется как постоянный кругооборот наличных денег в экономике. Наличный денежный оборот - это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей.
Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию. НДО составляет меньшую часть денежного оборота, но имеет важное функциональное значение. Только наличные деньги как законные платежные средства обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных объемах.
Задача центрального банка при организации наличного денежного оборота - обеспечить его устойчивость, эластичность и экономичность. Поэтому оборот наличных денег служит объектом тщательного прогнозного планирования со стороны центрального банка и статистических органов.
Организация денежного обращения во многом зависит от условий и порядка использования денег предприятиями, что регулируется специальными нормативными актами. В России налично-денежный оборот регламентирован «Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации», утвержденным Банком России. Согласно положению все предприятия независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.
Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.
Лимиты наличности, хранимые в кассах предприятий ежедневно, устанавливаются обслуживающими их банками по согласованию с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.
Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами (РКЦ).
1.35. Роль кредита в современной экономике. Формы и виды кредита.
Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.Кредит - это товар продаваемый за специфическую цену, - ссудный процент и на специфических условиях - на срок, с возвратом.Продавец кредита - кредитор, ссудодатель.Покупатель кредита - должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.
На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.1. Коммерческий кредит - предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объект - товарный капитал. Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли.2. Банковский кредит выдается банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях. Объектом банковского кредита служит денежный капитал.3. Потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).4. Ипотечный кредит - это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).5. Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных займов. 6. Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.7. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.8. Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Виды кредита по срокам : Существует мнение, что в РФ существуют только:краткосрочные кредиты со сроком до 1 года;долгосрочные кредиты сроком свыше 1 года. Выделение среднесрочных кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными кредитами для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования. Виды кредита по количеству кредиторов: 1. Один кредитор.2. Консорциальные кредиты - за счет образуемых банковских консорциумов с целью аккумулирования кредитных ресурсов, снижения риска кредитования за счет привлечения других кредиторов или соблюдения установленных ЦБ нормативов, в частности, показателя максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, гарантий поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). 3.Синдицированный кредит- кредит, предоставляемый заёмщику по меньшей мере двумя кредиторами (синдикатом кредиторов), участвующими в данной сделке в определённых долях в рамках, как правило, единого кредитного соглашения. Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:моновалютные - рублевый и валютный;мультивалютный - в нескольких валютах.Виды кредита по типу заемщика: межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);потребительский (населению) - целевая форма кредитования физических лиц. Виды кредита по обеспеченности: обеспеченные (залоговые и гарантированные);необеспеченные (бланковые).Виды кредита по целям (направлениям использования ):на увеличение капитала предприятия (инвестиционный);на пополнение оборотных средств предприятия;потребительские цели.Виды кредита по форме и способу предоставления: кредит между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);когда банк выступает заемщиком.
1.36. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы.
В соответствии с целями и задачами денежно-кредитной политики центральный банк осуществляет денежно-кредитное регулирование. Денежно-кредитное регулирование -совокупность конкретных мероприятий центрального банка, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Денежно-кредитное регулирование осуществляется центральным банком в соответствии с выбранной в определенный момент концепцией денежно-кредитной политики.
К задачам денежно-кредитного регулирования относится поддержание устойчивости национальной валюты, сдерживание инфляции; обеспечение стабильности денежно-кредитной системы; координацию деятельности центрального банка с деятельностью других государственных органов и содействие решению социальных и экономических задач, стоящих перед государством.
В соответствии с задачами, определяемыми как приоритетные, центральный банк в процессе денежно-кредитного регулирования может реализовывать либо политику рестрикции, либо политику экспансии. Рестрикционная денежно-кредитная политика (ограничительная или политика «дорогих денег») направлена на ограничение денежно-кредитной эмиссии, ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих банков и повышение уровня процентных ставок. Экпансионная денежно-кредитная политика (политика «дешевых денег») означает расширение масштабов кредитования, ослабление контроля за приростом количества денег в обращении, понижение уровня процентных ставок.
В качестве задач осуществления экспансионной денежно-кредитной политики выступают стимулирование деловой активности и экономического роста и сокращение безработицы. Следующим элементом денежно-кредитного регулирования являются 1. субъекты, к которым в широком смысле относятся все владельцы денежных средств, в узком смысле субъектами являются лица, осуществляющие денежно-кредитное регулирование, а именно, центральный банк, законодательные органы, государственные министерства и ведомства. 2. Объектами денежно-кредитного регулирования являются конкретные показатели денежного оборота, изменяющиеся под влиянием денежно-кредитного регулирования. К таким показателям относятся денежная масса, ее агрегаты; объем и структура денежных доходов населения; объем и структура налично-денежного оборота, проходящего через коммерческие банки; скорость оборота денег; коэффициент банковской мультипликации; объем кредитов центрального банка правительству; объем кредитов кредитным организациям; объем кредитов, выдаваемых физическим и юридическим лицам. В качестве следующего элемента системы денежно-кредитного регулирования выделяются 3.методы и инструменты, используемые центральным банком в процессе регулирования. Под методами денежно-кредитного регулирования понимают способы воздействия на промежуточные ориентиры денежно-кредитной политики. А)Метод прямого контроля (административный) заключается в административном контроле за деятельностью банков и направлен на регулирование их способности предоставлять кредиты или инвестировать в ценные бумаги, на ограничение процентных ставок. б) Рыночный (косвенный) метод влияет на объекты регулирования (денежную массу, процентные ставки, валютный курс) при помощи рыночных механизмов. Последним элементом системы денежно-кредитного регулирования выделяется 4. механизм регулирования - условия и порядок использования инструментов денежно-кредитного регулирования, организацию деятельности центрального банка по этому использованию.
1.37 Современная кредитная система: структура и участники.
Когда речь идет о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее стороны:
Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования;
Совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующие свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.
Структура кредитной системы Российской Федерации:
I. Центральный банк (ЦБ);
II. Банковская система:
· Коммерческие банки;
· сберегательные банки;
· ипотечные банки;
III. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
· страховые компании;
· инвестиционные фонды;
· пенсионные фонды;
· финансово-строительные компании;
· прочие.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
1) привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
2) размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3) открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для них должны устанавливаться Банком России. На практике получили развитие три вида небанковских кредитных организаций: расчетные, депозитно-кредитные и инкассации.
1.38. Центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России ) - юридическое лицо, главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий во взаимодействии с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.
Основными целями деятельности Банка России являются: 1. защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 3. обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы; 4. развитие финансового рынка Российской Федерации; 5. обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
Функции ЦБ: 1. Эмиссия нац валюты; 2. Контроль за объемом денежной массы в стране; 3. Хранение средств клиентов; 4. Выдача кредитов; 5. Финансовый советник государства; Контроль за деятельностью коммерч банков и др организ; 7.ЦБ является банком банков
Эволюция форм и видов денег. Полноценные и неполноценные деньги.
Деньги(money) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся: мерой стоимости; средством обмена; удобной формой накоплений; средством платежа и выступающий в форме мировых денег.
Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.
Классификация видов и форм денег
Виды денег: товарные, полноценные, неполноценные, квазиденьги (По методологии Международного валютного фонда - это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги - основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть)
Формы денег: скот, меха, раковины, животные, рабы и т.д.; золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты; казначейские билеты, банкноты, билонная монета
Полноценные (действительные) деньги - это вид денег, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом
Первые полноценные деньги выпускались в форме слитков, после появились монеты. С расширением объемов товарного производства и ростом обменных операций полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому возникла потребность во введении новой формы денег - банкнот, которые являлись представителями полноценных денег. Банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.
Неполноценные (неразменные на золото) деньги представляют собой денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Неполноценные деньги утрачивают товарную природу, не обладают собственной внутренней стоимостью. Бумажные деньги возникли в результате металлического обращения как заменители серебряных или золотых монет. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходилось государству и стало невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками способствует экономии издержек обращения.
Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками: неразменностью, наличием принудительного курса и беспроцентностью.
Перечень экзаменационных вопросов
Для специальности 5В050900-«Финансы»
Дисциплина «Деньги, кредит, банки»
1. Описать деятельность банков второго уровня и их основные функции.
2. Описать денежно-кредитную политику Национального банка.
3. Описать основные задачи, функции и полномочия Национального банка РК.
4. Описать банковские реформы в Казахстане.
5. Описать банковскую систему Республики Казахстан.
6. Объяснить сущность вознаграждения за кредит, его виды и размеры ставок.
7. Объяснить функции кредита в рыночной экономике.
8. Описать понятие кредитной системы и ее структуру.
9. Описать кредитные ресурсы и источники их формирования.
10. Описать формы и функции кредита в современных условиях
11. Описать функции денег как средство обращения и платежа.
12. Описать функции денег как мера стоимости и масштаб цен.
13. Объяснить необходимость и сущность денег в современных условиях.
14. Описать активные операции банков второго уровня.
15. Объяснить инвестиционную деятельность коммерческих банков.
16. Описать облигации и их классификацию.
17. Описать пенсионную систему Республики Казахстан.
18. Описать векселя, их виды и вексельное обращение.
19. Описать денежные реформы в Республике Казахстан.
20. Объяснить функцию денег как средство накопления и сбережения. Мировые деньги.
21. Объяснить закон денежного обращения.
22. Объяснить налично-денежный оборот и принципы его организации.
23. Описать пассивные операции коммерческих банков.
24. Объяснить понятие денежной системы и ее элементы.
25. Объяснить причины и следствия инфляция.
26. Описать страховой рынок, развитие страховых отношений.
27. Объяснить факторы влияющие на валютный курс и его формирование.
28. Объяснить необходимость и сущность кредита в современных условиях
29. Описать небанковские финансовые институты в РК
30. Описать акции и их классификацию.
31. Охарактеризовать наличные и безналичные деньги.
32. Охарактеризовать инструменты денежно-кредитной политики РК.
33. Определить основные источники формирования кредитных ресурсов.
34. Охарактеризовать металлическое денежное обращение.
35. Охарактеризовать деятельность небанковских кредитно-финансовых организаций РК.
36. Описать структуру и органы управления НБ РК.
37. Описать иды инфляции по причине возникновения, антиинфляционная политика.
38. Охарактеризовать платежное поручение как форму расчетов.
39. Описать принципы кредитования.
40. Охарактеризовать формы безналичных расчетов.
41. Описать формы потребительского кредита.
42. Описать технику начисления простых процентов.
43. Описать виды денег и их особенности.
44. Охарактеризовать роль и развитие денег в условиях рыночной экономики.
45. Описать бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения.
46. Объяснить понятия денежная масса и денежная база.
47. Объяснить понятие инвистиций и дать оценку инвестиционной деятельности банков.
48. Охарактеризовать наличные деньги и их эволюцию.
49. Описать кредитный риск в деятельности банков, методы управления им.
50. Охарактеризовать факторинг, его виды и основы организации.
51. Охарактеризовать форфейтинг как разновидность финансово-посреднических операций.
52. Охарактеризовать лизинговые компании: сущность, форма организации и сфера деятельности.
53. Охарактеризовать инвестиционные фонды их функции и характеристика операций
54. Описать эволюцию форм и видов денег (полноценные, не полноценные, кредитные деньги).
55. Охарактеризовать понятие денежной массы. Структура и измерение денежной массы.
56. Охарактеризовать денежные реформы: сущность, виды и методы проведения.
57. Охарактеризовать понятие и содержание денежной системы, ее элементы.
58. Охарактеризовать понятие и содержание денежного оборота, законы денежного оборота.
59. Охарактеризовать сущность кредита. Функции и законы кредита.
60. Описать роль кредита в развитии экономики.
61. Описать формы и виды кредита.
62. Объяснить социально- экономические последствия инфляции и основные направления антиинфляционной политики.
63. Охарактеризовать функции и виды банков.
64. Охарактеризовать виды банковских кредитов. Порядок их выдачи и погашения.
65. Охарактеризовать коммерческие банки и основы их деятельности.
66. Характеристика операций коммерческих банков.
67. Охарактеризовать государственный кредит: содержание и функции.
68. Дать оценку основным принципам кредита.
69. Объяснить экономическую основу формирования ссудного процента.
70. Объяснить организацию наличного денежного обращения.
71. Охарактеризовать валютный контроль.
72. Охарактеризовать валютные отношения и валютная система.
73. Описать элементы валютной системы.
74. Охарактеризовать валютный курс как экономическую категорию.
75. Охарактеризовать факторы, влияющие на валютный курс.
76. Денежная система дореволюционной России.
77. Денежные реформы 1922-24,1947 гг.
78. Перевод рубля на золотую базу и его деноминация в 1961 г.
79. Денежная реформа РК в 1993г.
80. Понятие кредитной системы и условия функционирования.
81. Виды кредитных учреждений.
90. Участники фондовой биржи.
91. Понятие и функции фондовой биржи.
92. Организационное устройство фондовой биржи
94. МВФ, его задачи и функции.
95. Азиатский банк развития, функции и задачи.
96. Деятельность международных финансовых институтов в РК.
97. Возникновение Центральных банков.
98. Цель, задачи и функции Центральных банков.
99. Происхождение денег.
100. Необходимость и сущность денег.
101. Функции денег.
102. Особенности функционирования кредитных учреждений развитых стран
103. Понятие кредитной системы и условия функционирования
104. Виды кредитных учреждений
| 105. . |
106. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков.
107. Активные операции коммерческих банков.
108. Пассивные операции коммерческих банков
109. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков.
110. Формы и функции кредита.
111. Роль кредита в современный период.
112. Происхождение, необходимость и сущность денег.
113. Функции денег и их эволюция в современный период.
114. Мировые деньги.
115. Роль золота в современный период.
116. Кредитная система, как совокупность кредитных отношений и кредитных учреждений.
117. Национальная валюта Казахстана: становление, развитие и перспективы.
Лекции по курсу «Деньги, кредит, банки»
Тема 1. Происхождение и сущность денег
1.Необходимость и предпосылки появления и применения денег.
2.Сущность и свойства денег.
1.Необходимость и предпосылки появления и применения денег.
Развитие товарного обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:
1/ простая или случайная форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в противостоящем ему товаре;
2/ полная или развернутая форма стоимости явилась порождением развития обмена, развитием общественного разделения труда. В обмен включались многочисленные предметы общественного труда;
3/ всеобщая форма стоимости характеризовалась выделением из товарного мира отдельного товара, игравшего на местном рынке роль всеобщего эквивалента. В разных странах это были меха, скот, соль.
4/ денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена благородных металлов в качестве всеобщего эквивалента. Весь товарный мир разделился на товары и деньги.
Переход от одной формы стоимости к другой был связан с развитием товарного производства и сопровождался снижением издержек обращения, что стимулировало, в свою очередь, развитие специализации и торговли.
Главная причина возникновения денег - общественное разделение труда. Если отсутствует разделение труда, по производителям нет смысла обмениваться.
Также существуют частные причины, объясняющие необходимость денег:
а/ Непосредственный труд каждого производителя является его частным трудом. Общественное признание труда возможно только посредством обмена, т.к. общественный характер труда скрыт.
б/ Неоднородность труда, обусловлавливает распределение материальных благ в зависимости от затрат труда индивида.
в/ Уровень развития производительных сил - предопределяет распределение материальных благ по затратам энергии.
г/ Наличие разных форм собственности на средства производства и продукты труда
д/ Наличие международного разделения труда.
2. Сущность и свойства денег
Сущность - это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех его разнообразных свойств и отношений. Она как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление. Сущность денег раскрывается через формы ее проявления:
а/ Деньги являются всеобщим эквивалентом товаров и услуг.
б/ Деньги, как и любая другая экономическая категория, выражают определенные производственные отношения, которые могут быть кредитными, финансовыми, расчетными.
в/ Одной из черт сущности денег является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары, т.е. все товары находят своего конечного потребителя, участвуя в обращении.
г/ Золотое содержание денег. В настоящее время, находящиеся в обращении деньги, не разменны на золото. При этом следует различать золотое содержание и золотое обеспечение денег. Золотое содержание - или масштаб цен - весовое содержание золота в денежной единице, представленное идеально. Золотое обеспечение - требует реальных золотых запасов. Золотое содержание национальных валют менялось неоднократно, затем было отменено. Золотое обеспечение есть во всех странах мира, что необходимо для поддержания стабильности валюты в стране.
д/ Кредитный характер денег: деньги выпускаются в процессе кредитной эмиссии и являются обязательствами Центрального банка.
2. Функции денег
Основные вопросы темы
1. Сущность и функции денег, эволюция их форм.
2. Виды денег.
1. В экономической литературе деньги определяются: как экономи-ческая категория, т.е. как специфические отношения между людьми; как всеобщий эквивалент при обмене ценностями; как чисто техническое средство, т.е. искусственный инструмент товарного обращения и т.д. Все определения раскрывают сущность денег через их функции, их полезность для экономики. При этом внешний вид денег, их форма не играют определяющей роли.
Функции денег в современной экономической литературе толкуются узком и широком смысле слова. В узком смысле деньги – это:
1. мера стоимости, т.е. их функцией является возможность соизмерения с любыми ценностями (ресурсами, товарами, услугами);
2. средство обращения, т.е. обеспечение с их помощью товарообмена по схеме Т–Д–Т, то означает приток денежного дохода к продавцам товара и дальнейшее его использование на приобретение другого товара;
3. средство накопления и сбережения – превращение их в резерв или капитал.
Широкое толкование функций денег предполагает, кроме вышеперечисленного, понимание денег:
1. как средства платежа, что указывает на возможность их самостоятельного движения (без встречного движения какого-либо товара). Суть этой функции – отсрочка платежа. На ней основано существование налоговой, бюджетной и кредитной систем;
2. как мировых денег – валюты, используемой во внутренних и международных расчетах. Ранее эта роль была закреплена за золотом как всеобщим эквивалентом; в настоящее время – за наиболее признанными валютами (или валютными корзинами) развитых стран или их
сообществ (доллар, евро и др.).
Для анализа сущности денег особое значение имеет также выделение двух основных форм денег: полноценных и неполноценных (символических) денег. Полноценными деньгами называют деньги, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу, т.е. той стоимости, которая на них обозначена. Наиболее распространенным примером полноценных денег являются золотые монеты, кредитные деньги, имеющие 100%-ное золотое обеспечение. Неполноценными (символическими) деньгами являются деньги, стоимость товарного тела которых ниже их номинала (бумажные деньги, кредитные деньги, неразменные на золото).
Тема 3. Эволюция форм и видов денег
1. Товарные деньги
2. Металлические деньги
3. Бумажные деньги
1. В процессе развития рыночных отношений виды денег последовательно сменяли друг друга. Каждый последующий вид или форма денег знаменовали прогресс, т.е. приобретение ими новых, более совершенных свойств.
Первоначальная форма – это товарные деньги , т.е. выделение из товарного мира самых ходовых товаров и использование их не для потребления, а для обмена на другие товары. Такой товар становился признанным эквивалентом на тех или иных локальных рынках. На Руси эту роль играли шкурки пушных зверей, в том числе куниц. Поэтому деньги в те далекие времена назывались кунами.
Первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие устойчивый повседневный спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности (скот, меха, табак, рыба). Следовательно, первым видом денег были товарные деньги.
Затем с неизбежностью выяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные товары, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям: 1/ износостойкость, 2/ портативность, 3/ стабильность, 4/ однородность, 5/ делимость, 6/ узнаваемость и др.
В связи с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и “взяли на себя” выполнение этой миссии. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.
Характерными чертами современных денег промышленно развитых стран являются:
Отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото;
Переход к неразменным на золото кредитным деньгам;
Выпуск денег в обращение не только в порядке банковского кредитования хозяйства, но и в значительной мере для покрытия расходов государства;
Усиление государственного регулирования денежного обращения.
Преобладание в денежном обращении безналичного оборота;
Тема 4. Денежная система и ее типы
Денежная система это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.
Тип денежной системы зависит от того, в каком виде функционируют деньги - как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:
· металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;
· неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, неразменных на металл. (Это все современные денежные системы).
Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли.
Металлические денежные системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.
Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт.
Исторически первым был золотомонетный стандарт .
При золотослитковом стандарте в обращении отсутствовали золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот осуществлялся при предъявлении их определенной суммы только на золотые слитки. Цель введения – ограничение обмена банкнот на золото.
Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Созданная в 1944 г. Бреттон-Вудская валютная система - система межгосударственного золотодевизного стандарта.
С 30-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных на золото кредитных денег, осуществлен демонтаж золотого стандарта.
Неметаллические денежные системы. Характерными чертами современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, являются.
-